Gerencia de Auditoria de Banca

Objetivo:

El Gerente de Auditoría Interna en un banco tiene como objetivo garantizar que los procesos internos, sistemas, controles y procedimientos financieros cumplan con las normativas y políticas internas, así como con las regulaciones externas. Este profesional debe identificar riesgos, detectar fraudes y garantizar la eficiencia operativa del banco a través de auditorías rigurosas.

Responsabilidades:

• Planificación de Auditorías: Desarrollar y coordinar el plan de auditoría interna, identificando áreas de riesgo y estableciendo prioridades de auditoría en función de la criticidad del negocio.
• Evaluación de Controles Internos: Evaluar y probar la eficacia de los controles internos para prevenir fraudes, errores y asegurar la integridad financiera.
• Revisión de Cumplimiento Regulatorio: Asegurar que las operaciones del banco cumplan con las normativas locales e internacionales, incluyendo regulaciones del sector financiero, como Basilea, la Ley Sarbanes-Oxley, y otras.
• Gestión de Equipos de Auditoría: Liderar, dirigir y entrenar al equipo de auditoría interna, garantizando el cumplimiento de las políticas y estándares de calidad de la auditoría.
• Informes de Auditoría: Elaborar informes detallados sobre los hallazgos de auditoría, recomendaciones de mejora y garantizar que se implementen las acciones correctivas.
• Análisis de Riesgos: Realizar análisis de riesgos financieros, operacionales y tecnológicos, proponiendo estrategias para mitigarlos.
• Relación con la Alta Dirección: Comunicar los resultados de auditoría a la alta dirección y a los comités de auditoría, proporcionando análisis y recomendaciones claras y objetivas.
• Mejoramiento Continuo: Proponer y ejecutar estrategias para mejorar continuamente los procesos y controles internos del banco.

Requisitos:

a) Educación:

• Título universitario en Contabilidad. Con Certificaciones profesionales como CPA (Certified Public Accountant)

b) Experiencia:

• Mínimo 5 a 8 años de experiencia en auditoría interna o externa, preferentemente en el sector bancario o financiero.
• Experiencia en el manejo de equipos de auditoría y en la elaboración de informes ejecutivos.
• Conocimiento profundo de las normativas y regulaciones bancarias locales e internacionales.
• Familiaridad con las herramientas de auditoría y gestión de riesgos, como ACL, IDEA, SAP, entre otras.

c) Conocimientos Técnicos:

• Controles Internos: Conocimiento profundo de las mejores prácticas en control interno, gestión de riesgos y auditoría interna.
• Normativas Financieras: Conocimiento de las normativas del sector bancario y financiero (ej. Basilea III, la Ley Sarbanes-Oxley, regulaciones locales).
• Tecnología de la Información: Conocimiento en auditoría de sistemas de información, ciberseguridad y auditoría informática.
• Metodologías de Auditoría: Conocimiento de las normativas y estándares de auditoría internacional, como los de la IIA (Instituto de Auditores Internos).

d) Habilidades Blandas:

• Liderazgo: Capacidad para liderar y motivar equipos, promoviendo el trabajo colaborativo y el desarrollo profesional de los miembros del equipo.
• Comunicación: Habilidades excepcionales de comunicación escrita y verbal para presentar hallazgos, recomendaciones y resultados a la alta dirección y comités.
• Pensamiento Crítico: Capacidad para analizar información compleja y tomar decisiones basadas en la evaluación de riesgos.
• Orientación a Resultados: Foco en la eficiencia y efectividad operativa, buscando siempre la mejora continua en los procesos de auditoría.
• Gestión del Tiempo: Capacidad para manejar múltiples auditorías simultáneamente, cumplir con plazos y trabajar bajo presión.

4. Competencias Adicionales:

• Ética Profesional: Alta integridad y responsabilidad profesional.
• Orientación al Cliente Interno: Capacidad para interactuar con otras áreas del banco, comprendiendo sus necesidades y proporcionando valor agregado.
• Conocimientos en Gestión de Proyectos: Experiencia en la gestión y planificación de proyectos de auditoría complejos.